Tā veidošanas sistēmā nodokļu pārdali, ņemot naudu no cilvēkiem ar lieliem ienākumiem un maksāt cilvēkiem ar zemiem ienākumiem. , Jo tas notiek automātiski, izmantojot nodokļu sistēmu, to var pievienot mazāk aizspriedumus finansiāla palīdzība nekā cita veida labklājības pabalstu saņemšanu. , Tomēr to var kavēt adresātus no darba, lai palielinātu savus ienākumus (skatīt nabadzības slazdu), kas ir iemesls, kāpēc dažas valstis ir ieviesušas veida negatīvās ienākuma nodokli, kas ir pieejama tikai trūcīgiem darba ņēmējiem. Amerikas Savienotās valstis, tas tiek saukts par nopelnīto ienākumu nodokļu kredītu.